【2026年】副業の確定申告のやり方と必要書類｜申告ソフト3選も比較

確定申告のやり方

ここでは、勤務先1か所から給与を受け取り、年末調整を受けている会社員を例にしています。手続きの根拠は、国税庁のタックスアンサーや確定申告の手引きです。自分のケースにどう当てはまるかは、税務署や税理士に確認してください。

1. 確定申告が必要かを確かめる

国税庁のタックスアンサー「給与所得者で確定申告が必要な人」では、給与を1か所から受け取り、その全額が源泉徴収の対象になる人は、給与所得と退職所得以外の所得の合計が20万円を超える場合に確定申告が必要とされています。

ここでいう20万円は「収入」ではなく「所得」です。所得は、副業の収入から必要経費を引いた金額のことです。

同じページでは、ほかにも次のような人が確定申告の必要な人として挙げられています。

• 給与の収入金額が2,000万円を超える人
• 給与を2か所以上から受け取っている人（一定の条件あり）
• 源泉徴収の義務がない人から給与を受け取っている人

このほかにも条件があります。くわしくは国税庁のタックスアンサーで確認してください。所得税の確定申告が不要な場合でも、住民税の申告は別に必要になることがあります。住民税については、お住まいの市区町村に確認しましょう。

2. 必要な書類をそろえる

申告書を作る前に、数字のもとになる書類を集めます。主なものは次のとおりです。

国税庁の確定申告の手引きでは、給与の源泉徴収票は、確定申告書に添付したり提示したりする必要はないとされています。ただし、申告書を作るときに数字を写すので、手元に用意しておきましょう。

e-Taxで提出するときは、マイナンバーカードと、読み取りに対応したスマホ（またはICカードリーダー）があると手続きを進めやすくなります。

3. 副業の所得を計算する

副業の所得は、その年（1月1日から12月31日まで）の収入から、必要経費を引いて計算します。

• 収入：副業で受け取った金額の合計
• 必要経費：副業の収入を得るために使ったお金
• 所得：収入 － 必要経費

副業の所得が「事業所得」なのか「雑所得」なのかで、申告書の書き方や、青色申告ができるかどうかが変わります。どちらにあたるかの判断は、税務署や税理士に確認してください。経費にできるかどうかの判断も同じです。

日ごろから収入と経費を記録しておくと、ここでの作業が楽になります。確定申告ソフトには、銀行口座やクレジットカードの明細を取り込んで記録する機能があります。

4. 確定申告書を作る

集めた数字を確定申告書に入力します。会社員の副業の申告では、会社の給与と副業の所得を、1つの申告書にまとめるのがポイントです。

• 給与：源泉徴収票の支払金額、源泉徴収税額、社会保険料などを入力する
• 副業：収入と必要経費を、事業所得か雑所得の欄に入力する
• 控除：年末調整で受けていない控除があれば追加する

申告書の作り方は主に2つあります。1つは、国税庁の「確定申告書等作成コーナー」です。画面の案内に沿って金額を入力すると、申告書を作れます。もう1つは、確定申告ソフトです。ふだんの収入や経費の記録から申告書までを、同じ画面で進められます。

申告書の第二表には、住民税に関する事項を書く欄もあります。どう書けばよいか迷ったら、お住まいの市区町村に確認してください。

5. 申告書を提出して、納付する

国税庁によると、所得税の確定申告の期間は、原則として翌年の2月16日から3月15日までです。納付の期限も、原則として3月15日です。

提出の方法は次の3つです。

• e-Tax：確定申告書等作成コーナーや確定申告ソフトから、そのまま送信できる
• 郵送：所轄の税務署（または業務センター）に送る。申告書は「信書」なので、第一種郵便物か信書便で送る。郵送の場合は、通信日付印の日付が提出日とみなされる
• 持参：所轄の税務署の受付に出すか、時間外収受箱に入れる

国税庁は、令和7年1月から、提出した申告書の控えに収受日付印を押さないことにしています。控えが必要な場合は自分で作って保管し、提出した日を記録しておきましょう。e-Taxなら、受信通知で受付日時を確認できます。

税金を納める場合、申告書を出しても税務署から納付書は届きません。振替納税、ダイレクト納付、クレジットカード、コンビニ納付などから、自分で方法を選んで納付します。

必要書類と手順のチェックリスト

• 国税庁のタックスアンサーで、確定申告が必要か確かめた
• 住民税の申告が必要か、市区町村の案内を確認した
• 給与所得の源泉徴収票を用意した
• 副業の収入の明細と、経費の領収書・明細をそろえた
• 年末調整で出していない控除の証明書をそろえた
• マイナンバーカード（または番号確認と身元確認の書類）を用意した
• 副業の収入から経費を引いて、所得を計算した
• 作成コーナーか確定申告ソフトで、給与と副業をまとめて申告書を作った
• 3月15日までに、e-Tax・郵送・持参のどれかで提出した
• 提出した日を記録し、控えを保管した
• 納付が必要な場合は、方法を選んで期限までに納付した

比較表

申告書づくりは、確定申告ソフトを使うと質問に答える形で進められます。会社員の副業の申告に使いやすい3つを比べました。各ソフトの給与の入力方法などは、副業の確定申告ソフトの比較でもくわしくまとめています。

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